根據(jù)《中華人民共和國審計法》第二十二條的規(guī)定，武陟縣審計局2021至2022年度資產(chǎn)、負債、損益以及其他財務收支情況進行了審計。現(xiàn)將審計結(jié)果公告如下：

（一）公司基本情況。

（二）資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益情況。

（三）審計評價意見。

（四）審計發(fā)現(xiàn)的主要問題。1.資產(chǎn)管理不規(guī)范。（1）固定資產(chǎn)賬賬不符。（2）未估計固定資產(chǎn)殘值。2.內(nèi)控制度不健全。（1）隨意存放庫存現(xiàn)金0.60萬元。（2）未實行職責分離制度。3.其他需要關(guān)注的問題。

（五）審計處理情況和建議。對上述問題，審計機關(guān)已依法出具了審計報告、下達了審計決定書。對固定資產(chǎn)賬賬不符問題，要求武陟縣國有鹽業(yè)有限責任公司應核對、登記固定資產(chǎn)，確保固定資產(chǎn)賬賬相符；對未估計固定資產(chǎn)殘值問題，要求武陟縣國有鹽業(yè)有限責任公司應嚴格按照規(guī)定估計固定資產(chǎn)殘值；對隨意存放庫存現(xiàn)金問題，要求武陟縣國有鹽業(yè)有限責任公司應加強財務管理制度，嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理條例，按規(guī)定存放庫存現(xiàn)金；對未實行職責分離制度問題，要求武陟縣國有鹽業(yè)有限責任公司應按照相關(guān)規(guī)定，將倉管與會計職責分離，確定一人一崗，建立健全內(nèi)控管理制度；對合同簽訂租賃時間超期限問題，要求武陟縣國有鹽業(yè)有限責任公司應參照《焦作市市屬國有企業(yè)資產(chǎn)管理辦法》，簽訂合理合規(guī)的租賃協(xié)議。

（六）審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。目前，對審計發(fā)現(xiàn)的問題，武陟縣國有鹽業(yè)有限責任公司正在積極組織整改中。具體整改結(jié)果由武陟縣國有鹽業(yè)有限責任公司向社會公告。

（一）公司基本情況。

（二）資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益情況。

（三）審計評價意見。

（四）審計發(fā)現(xiàn)的主要問題。1.應收未收履約保證金1274.51萬元。2.智慧雙創(chuàng)園區(qū)項目進度遲緩。3.未按規(guī)定簽訂項目合同。4.超范圍列支出65萬元。5.原始憑證不符合規(guī)定列支74.63萬元。6.大額現(xiàn)金支付 0.65萬元。7.應記未記固定資產(chǎn)5.27萬元。8.其他需要關(guān)注的問題。（1）財務支出不規(guī)范，涉及4.98萬元。（2）武陟幸福城產(chǎn)業(yè)投資運營集團有限公司2022年度列支

（五）審計處理情況和建議。

（六）審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。目前，對審計發(fā)現(xiàn)的問題，武陟幸福城產(chǎn)業(yè)投資運營集團有限公司正在積極組織整改中。具體整改結(jié)果由武陟幸福城產(chǎn)業(yè)投資運營集團有限公司向社會公告。<span style="font-family:"font-size:16pt;">